Rezensionen für das Handbuch „Privatvermögen“ von Björn Demuth

Demuth schließt mit dem von ihm herausgegebenen Grundwerk seines Loseblatthandbuchs zur Planung und Gestaltung für private Vermögen eine Lücke auf dem Fachbuchmarkt. Das sehr umfangreiche Kompendium richtet sich als Nachschlagewerk zugleich an Praktiker und gestaltungswillige Privatpersonen. Es beleuchtet die rechtlichen, wirtschaftlichen und steuerlichen Aspekte einer umfassenden Vermögensberatung; in seinem Aufbau folgt das Werk konsequent dem typischen Ablauf: Nach der Statutserfassung werden die Anlageziele konkretisiert und Festlegungen zur Umsetzung getroffen. Zur Erhöhung der Verständlichkeit und Beschreibung der praktischen Umsetzbarkeit dienen Prüf- und Checklisten und Fallbeispiele. Im 5. Teil (Fach 5) werden Familiengesellschaften und Treuhandrecht, Stiftungsgestaltungen sowie Vermögens- und Erbfolgeplandung mit Stiftungen und Trusts ausführlich und fundiert dargestellt. Das Handbuch trägt auch der wachsenden Bedeutung der sich immer stärker ausbreitenden Internationalisierung von Investitionstätigkeiten mit der Darstellung international privat- und steuerrechtlicher Bezüge Rechnung. Ein umfangreiches Glossar zum Zivil- und Erbrecht sowie Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht rundet das Handbuch ab.

Stiftung&Sponsoring 5/09, 50

Die derzeitige Finanzkrise verdeutlicht eindrucksvoll welchen Stellenwert der Sicherung von Vermögen und insbesondere von Privatvermögen beizumessen ist. Dass dabei in einer globalisierten Welt die Chancen als auch die Risiken außergewöhnlich sein können, wird uns in diesen Tagen nachhaltig aufgezeigt.

In diesem breiten Spannungsfeld eine aktive Gestaltungsberatung durchzuführen bedarf umfangreicher und aktueller Kenntnisse über rechtliche, wirtschaftliche und steuerrechtliche Aspekte und Zusammenhänge.

Dem Herausgeber Dr. Björn Demuth und seinem Autorenteam ist mit diesem umfassenden Werk gelungen, nicht nur eine Lücke auf dem Buchmarkt zu schließen, sondern für Berater, Finanzdienstleister als auch für Vermögende Handwerkszeuge für praxisnahe und umsetzungsgerechte Gestaltungsalternativen aufzuzeigen.

Entsprechend dem typischen Ablauf einer Beratung bilden nach grundsätzlichen Überlegungen zur Vermögensgestaltungsberatung die Aspekte der privaten Finanzplanung mit der Statuserfassung und der Konkretisierung der Anlageziele den ersten Schwerpunkt des Handbuchs. Mit einer umfassenden Erörterung der einzelnen Vermögensanlagenklassen als zweiter Schwerpunkt wird schließlich die Grundlage für die Vermögensgestaltung als letzte und dritte Säule geschaffen. Der zunehmend internationalen Ausrichtung von Vermögen folgend, werden im Rahmen der Vermögensgestaltung sowohl nationale als auch internationale Sachverhalte und Gestaltungsmöglichkeiten diskutiert.

Nachdem die rechtlichen und steuerrechtlichen Rahmenbedingungen ständig im Fluss sind, hat der Herausgeber die praktische Lose-Blatt-Darstellung gewählt, um durch Ergänzungslieferungen dem Anspruch auf Aktualität stets gerecht zu werden. Darüber hinaus verfügt das Werk über eine CD und Onlineversion mit umfangreichen elektronischen Recherchemöglichkeiten.

Als erstes umfassendes Nachschlagewerk zum Thema Privatvermögen und dem Versprechen auf laufende Aktualität hat dieses Handbuch derzeit nicht nur ein Alleinstellungsmerkmal sondern eine gute Chance unverzichtbarer Begleiter für aktive Vermögensgestalter zu werden.

Stuttgart im Januar 2009 Manfred Goeke

Das Handbuch „Privatvermögen“. herausgegeben von Björn Demuth, bietet eine gelungene Aufbereitung des komplexen Themenfelds privater Finanzen mit einem Fokus auf das Private Wealth Management und umfasst die rechtlichen, wirtschaftlichen und steuerlichen Aspekte des ganzheitlichen Vermögensmanagement. Es richtet sich sowohl an rechts- und steuerberatende Berufsstände als auch Finanzdienstleister mit professionellen Anforderungen und interessierte Vermögensinhaber.

Alle Kernthemen des Private Wealth Managements. ergänzt um der besonderen Komplexität hochvermögender Kunden Rechnung tragende Aspekte, werden in diesem Werk systematisch durch fundiert und detailliert recherchierte Beiträge namhafter Autoren aus der Praxis plastisch dargestellt. Die behandelten Themengebiete umfassen neben allgemeinen Informationen zur Vermögensgestaltung und Finanzplanung auch Spezialthemen, beispielsweise aus dem Bereich Alternative Investments, wie Private Equity, Hedgefonds oder Rohstoffe oder internationale Aspekte des Zivil-, Familien-, Erb- und Steuerrechts.

Jedes Kapitel wird durch praktische „Arbeitshilfen für die Praxis“ und Beratungshinweise für die tägliche Arbeit abgerundet.

Eine durchgängig klare und übersichtliche Gestaltung des Handbuchs erleichtert die Suche nach bestimmten Sachverhalten und ist darüber hinaus dem Verständnis der speziellen und teilweise komplexen Themengebiete äußerst dienlich. Weiterhin verfügt das Werk über eine CD mit Volltextdatenbank und Onlineversion mit breiten elektronischen Recherchemöglichkeiten und bietet somit je nach bevorzugter Arbeitsweise sowohl dem technikaffienen als auch dem papier- basierte Arbeitsvorlagen bevorzugenden Berater gleichermaßen guten Zugang. Das umfangreiche Register nebst konkreter Themen verweise qualifiziert dieses Handbuch über seine Funktion als Grundlagen- werk hinaus als Nachschlagewerk für eine Vielzahl von Fachbegriffen.

Die Konzeption als Loseblatt-Werk mit ca. vier jährlichen Aktualisierungen kommt dem Bedürfnis von Beratern nach jederzeit aktuellen und sauber recherchierten Informationen in einem sich durch rege) mäßige rechtliche Änderungen und Innovationen im Bereich von Finanzprodukten wandelnden Beratungsumfeld sehr entgegen und erspart die eigen ständige Suche jeweils aktueller Informationen zum jeweiligen Beratungsthema.

Prof. Dr. Rolf Tilmes, CFP, Frankfurt a. M., ÖBA 3 /09, 240

Ganzheitliches Vermögensmanagement – mit praktischen Arbeitshilfen für Berater

Auf der Suche nach professionell recherchierten, theoretisch fundiert und zugleich praxisnah aufbereiteten Themen, trotz der ständigen gesetzlichen Neuerungen und produktseitigen Innovationen, stoßen Berater aus rechts- und steuerberatenden Berufen ebenso wie Private-Wealth-Management-Professionals immer wieder an Grenzen.

Eine Lücke schließt hier das Handbuch „Privatvermögen“, herausgegeben von Björn Demuth. Es bietet eine gelungene Aufbereitung des komplexen Themenfelds privater Finanzen mit einem Fokus auf das Private-Wealth-Management. Es umfasst die rechtlichen, wirtschaftlichen und steuerlichen Aspekte des ganzheitlichen Vermögensmanagements und richtet sich sowohl an rechts- und steuerberatende Berufsstände als auch Finanzdienstleister mit professionellen Anforderungen und interessierte Vermögensinhaber.

Alle Kernthemen des Private-Wealth-Managements werden, ergänzt um die der besonderen Komplexität hochvermögender Kunden Rechnung tragenden Aspekte, in diesem Werk systematisch durch fundiert und detailliert recherchierte Beiträge namhafter Autoren anwendungsnah dargestellt.

Die behandelten Themengebiete umfassen nebst allgemeinen Informationen zur Vermögensgestaltung und Finanzplanung auch Spezialthemen, beispielsweise aus dem Bereich Alternative Investments, wie Private Equity, Hedgefonds oder Rohstoffe oder internationale Aspekte des Zivil-, Familien-, Erb- und Steuerrechts. Jedes Kapitel wird durch Arbeitshilfen für die Praxis und Beratungshinweise für die tägliche Arbeit abgerundet.

Eine durchgängig klare und übersichtliche Gestaltung des Handbuchs erleichtert die Suche nach bestimmten Sachverhalten. Weiterhin verfügt das Werk über eine CD mit Volltextdatenbank und Onlineversion mit breiten elektronischen Recherchemöglichkeiten und bietet damit – je nach bevorzugter Arbeitsweise – sowohl dem technikaffinen als auch dem papierbasierte Arbeitsvorlagen bevorzugenden Berater einen gleichermaßen guten Zugang. Das umfangreiche Register nebst konkreter Themenverweise qualifiziert dieses Handbuch über seine Funktion als Grundlagenwerk hinaus als Nachschlagewerk für eine Vielzahl von Fachbegriffen.

Die Konzeption als Loseblattwerk mit zirka vier jährlichen Aktualisierungen kommt dem Bedürfnis nach jederzeit aktuellen und sauber recherchierten Informationen in einem sich durch regelmäßige rechtliche Änderungen und Innovationen im Bereich von Finanzprodukten wandelnden Beratungsumfeld sehr entgegen.

Vermögen & Steuern – 4 /2009